Эксоцман
на главную поиск contacts

Банковское дело: учебник

Опубликовано на портале: 20-04-2010
Москва: КноРус, 2009, 768 с.
Всесторонне освещаются вопросы банковской теории и практики. Подробно рассматривается процесс деятельности банка как элемента банковской системы. Материал базируется на богатом отечественном и зарубежном опыте. Приводятся многочисленные примеры. Авторами учтены последние изменения в нормативной базе, регламентирующей работу банков, и в банковской практике.
Для студентов, аспирантов и преподавателей вузов, слушателей системы послевузовского образования, экономистов, работников банков.

ОГЛАВЛЕНИЕ

Предисловие ............................................................................................................................................... 9

Раздел I

ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА КАК ЭЛЕМЕНТА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Глава 1. Сущность банка и экономические основы его деятельности

1.1. Представления о сущности банка с позиции его исторического развития ................... 14

1.2. Современные представления о сущности банка ................................................................ 19

1.3. Содержание банковской деятельности ................................................................................ 25

1.4. Основные направления деятельности Центрального банка

Российской Федерации как элемента банковской системы ............................................. 36

1.5. Коммерческий банк и его инфраструктура как элементы банковской системы .......... 50

1.6. Взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации

с коммерческими банками ..................................................................................................... 56

1.7. Место рисков в банковской деятельности и их классификация ..................................... 58

Контрольные вопросы ..................................................................................................................... 64

Глава 2. Правовые основы банковской деятельности

2.1. Система современного банковского законодательства .................................................... 66

2.2. Эволюция банковского законодательства в России .......................................................... 69

2.3. Особенности первых банковских законов 1990 года ........................................................71

2.4. Общая характеристика современного банковского законодательства .......................... 74

2.5. Законодательные основы деятельности современного банка ......................................... 77

2.6. Банковская монополия ........................................................................................................... 84

Контрольные вопросы ..................................................................................................................... 85

Глава 3. Регулирование взаимоотношений банка с клиентами

3.1. Особенности взаимоотношений банка с клиентами ......................................................... 86

3.2. Открытие клиентских счетов в банке ................................................................................103

3.3. Гарантирование (страхование) вкладов граждан ............................................................ 113

3.4. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем ..................139

Контрольные вопросы ...................................................................................................................145

Глава 4. Организационно-правовые формы кредитных учреждений

4.1. Обеспечение безопасности банков .....................................................................................147

4.2. Финансовое оздоровление кредитных организаций .......................................................156

4.3. Реорганизация кредитных организаций ............................................................................172

4.4. Ликвидация банков ...............................................................................................................181

4.5. Общие принципы организации управления банком .......................................................187

4.6. Структура аппарата управления банка и задачи основных его подразделений .........191

Контрольные вопросы ...................................................................................................................197

Раздел II

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Глава 5. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база

5.1. Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика ........................................200

5.2. Понятие и структура собственного капитала ...................................................................202

5.3. Оценка достаточности собственного капитала банка .....................................................209

5.4. Привлеченные средства коммерческого банка ................................................................222

Контрольные вопросы ....................................................................................................................231

Глава 6. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка

6.1. Доходы коммерческого банка .............................................................................................233

6.2. Расходы коммерческого банка ............................................................................................238

6.3. Процентная маржа ................................................................................................................241

6.4. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка ............................................245

6.5. Формирование и использование прибыли коммерческого банка .................................249

6.6. Оценка уровня прибыли коммерческого банка ...............................................................251

Контрольные вопросы ....................................................................................................................258

Глава 7. Ликвидность коммерческого банка

7.1. Понятие и факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка ....................260

7.2. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков ...............................268

7.3. Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков ....................................279

Контрольные вопросы ....................................................................................................................284

Раздел III

УСЛУГИ И ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Глава 8. Пассивные операции банков

8.1. Структура и общая характеристика пассивных операций банков ................................286

8.2. Операции по формированию собственных ресурсов ......................................................287

8.3. Депозитные и недепозитные операции .............................................................................291

Контрольные вопросы ....................................................................................................................298

Глава 9. Структура и качество активов банка

9.1. Экономическое содержание и классификация активных операций банка ..................299

9.2. Структура активов банка .....................................................................................................302

9.3. Международная практика оценки качества банковских активов .................................303

9.4. Качество активов российских банков ................................................................................307

Контрольные вопросы ....................................................................................................................308

Глава 10. Организация безналичных расчетов и межбанковские

корреспондентские отношения

10.1. Роль организации безналичных расчетов в экономике .................................................309

10.2. Расчеты в нефинансовом секторе (в народном хозяйстве) ............................................ 311

10.3. Расчеты в финансовом секторе (между банками) ...........................................................338

Контрольные вопросы ....................................................................................................................372

ОГЛАВЛЕНИЕ 5

Глава 11. Оценка кредитоспособности клиентов банка

11.1. Понятие и критерии кредитоспособности клиента .........................................................374

11.2. Кредитоспособность крупных и средних предприятий .................................................377

11.3. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса ...........................................392

11.4. Оценка кредитоспособности физического лица ..............................................................395

Контрольные вопросы ....................................................................................................................401

Глава 12. Процесс кредитования экономических субъектов

12.1. Элементы системы кредитования ......................................................................................402

12.2. Общие экономико-технологические основы кредитования ..........................................409

Контрольные вопросы ....................................................................................................................429

Глава 13. Организация отдельных видов кредита

13.1. Современные способы кредитования ................................................................................430

13.2. Кредитование по контокорренту ........................................................................................431

13.3. Кредитование по овердрафту ..............................................................................................436

13.4. Краткосрочное кредитование по укрупненному объекту в пределах

кредитной линии ...................................................................................................................451

13.5. Синдицированное кредитование ........................................................................................460

13.6. Целевые кредиты ..................................................................................................................467

13.7. Организация потребительского кредита ...........................................................................470

13.8. Ипотечный кредит ................................................................................................................486

13.9. Межбанковские кредиты .....................................................................................................501

13.10. Кредиты Банка России коммерческому банку .................................................................517

Контрольные вопросы ....................................................................................................................527

Глава 14. Кредитный договор

14.1. Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом ...........529

14.2. Основные требования к содержанию и форме кредитного договора,

предъявляемые российскими банками ..............................................................................532

14.3. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской

практике .................................................................................................................................537

Контрольные вопросы ....................................................................................................................543

Глава 15. Формы обеспечения возвратности кредита

15.1. Понятие формы обеспечения возвратности кредита ......................................................544

15.2. Залог и залоговый механизм ...............................................................................................547

15.3. Уступка требования (цессия) и передача права собственности ....................................563

15.4. Гарантии и поручительства .................................................................................................565

15.5. Современная российская практика использования различных способов

обеспечения возвратности кредита и ее оценка ...............................................................568

15.6. Классификация предприятий по степени кредитного риска в зависимости

от финансового состояния и качества обеспечения кредита .........................................573

Контрольные вопросы ....................................................................................................................575

Глава 16. Банковский процент и процентные вычисления

16.1. Банковский процент .............................................................................................................577

16.2. Процентные ставки и методы начисления процентов ....................................................583

16.3. Процентный риск и процентная политика коммерческого банка .................................594

Контрольные вопросы ....................................................................................................................602

Глава 17. Лизинговые операции коммерческих банков

17.1. История возникновения и развития лизинга ....................................................................603

17.2. Сущность лизинговой сделки .............................................................................................606

17.3. Основные элементы лизинговой операции ......................................................................607

17.4. Классификация лизинга и лизинговых операций ............................................................613

17.5. Организация лизинговых операций и содержание лизингового договора ..................620

17.6. Риски лизинговых сделок ....................................................................................................621

Контрольные вопросы ....................................................................................................................623

Глава 18. Операции коммерческих банков с ценными бумагами

18.1. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг ...............................................624

18.2. Выпуск банком собственных ценных бумаг ....................................................................628

18.3. Инвестиционные операции коммерческих банков с ценными бумагами....................639

18.4. Операции РЕПО ....................................................................................................................643

Контрольные вопросы ....................................................................................................................646

Глава 19. Валютные операции коммерческих банков

19.1. Сущность валютных операций ...........................................................................................648

19.2. Классификация валютных операций .................................................................................650

19.3. Лицензирование валютных операций ................................................................................660

19.4. Виды валютных операций ...................................................................................................668

19.5. Регулирование валютных операций коммерческих банков ...........................................679

Контрольные вопросы ....................................................................................................................685

Глава 20. Кассовые операции коммерческих банков

20.1. Кассовые операции банка ....................................................................................................686

20.2. Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами ...............................687

20.3. Организация приема наличных денег ................................................................................688

20.4. Организация выдачи наличных денег ...............................................................................689

20.5. Организация инкассации и доставки наличных денег ....................................................690

20.6. Порядок заключения операционной кассы .......................................................................692

20.7. Основы организации налично-денежного оборота .........................................................692

20.8. Прогнозирование налично-денежного оборота ...............................................................695

20.9. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины клиентами

кредитной организации ........................................................................................................698

Контрольные вопросы ....................................................................................................................700

Глава 21. Современные банковские продукты и технологии

21.1. Пластиковые карты...............................................................................................................701

21.2. Банкомат как элемент электронной системы платежей .................................................723

21.3. Межбанковские электронные переводы денежных средств

в торговых организациях .....................................................................................................725

21.4. Home banking — банковское обслуживание клиентов на дому

и на их рабочем месте ..........................................................................................................727

21.5. Хранение ценностей .............................................................................................................730

21.6. Форфейтинговые операции банков ....................................................................................731

21.7. Опционы, фьючерсы, свопы ................................................................................................733

Контрольные вопросы ....................................................................................................................738

ОГЛАВЛЕНИЕ 7

Глава 22. Банковская отчетность

22.1. Значение и виды банковской отчетности ..........................................................................740

22.2. Баланс банка и принципы его составления ......................................................................742

22.3. Годовая отчетность кредитной организации ....................................................................744

22.4. Публикуемая отчетность кредитных организаций

и банковских/консолидированных групп .........................................................................747

22.5. Консолидированная отчетность .........................................................................................751

22.6. Проблемы перехода кредитных организаций на составление отчетности

с учетом требований МСФО ...............................................................................................758

Контрольные вопросы ....................................................................................................................764

Литература ..............................................................................................................................................765


Ключевые слова

См. также:
Леонид Витальевич Никитин
Общественные науки и современность. 2015.  № 3. С. 128-140. 
[Статья]
Игорь Тимофеевич Балабанов
[Книга]
Виктор Андреевич Горемыкин, Анатолий Юрьевич Богомолов
[Книга]
Денис Геннадьевич Аношин
Регион: экономика и социология. 2008.  № 1. С. 141-152. 
[Статья]